Steuerbefreite B2B-Kunden in Shopify: wie du es richtig einrichtest
Zuletzt aktualisiert am 3. September 2026
Ein Geschäftskunde schreibt und bittet darum, ohne Umsatzsteuer abgerechnet zu werden. In Shopify ist das ein Häkchen, und es dauert etwa dreißig Sekunden. Länger dauert der Teil, an dem Rechnungen zurückkommen: alles, was das Häkchen nicht tut, nämlich zu belegen, dass der Käufer die Voraussetzungen erfüllt, und es auf der Rechnung zu sagen. Dieser Ratgeber behandelt beide Hälften.
Die Einstellung selbst
Shopify gibt dir drei Wege, die Steuerberechnung zu beenden, und welcher der richtige ist, hängt von deinem Tarif ab und davon, wie oft das vorkommt.
| Weg | Wo | Wann du ihn nimmst |
|---|---|---|
| Steuerbefreiung je Kunde | Kunden → der Kunde → Steuereinstellungen → Steuererhebung abschalten | Der Standardweg in jedem Tarif. Gilt für Bestellungen dieses Kunden, wenn er angemeldet ist. |
| Befreiung eines B2B-Firmenstandorts | Shopify Plus → B2B → die Firma → Standort → Steuereinstellungen | Mehrere Käufer bestellen unter einer Firma. Die Befreiung gehört der Firma, nicht dem, der gerade angemeldet ist. |
| Steuerausnahme | Einstellungen → Steuern und Zölle → das Land → Ausnahmen | Ein ganzes Produkt oder eine Kategorie wird anders besteuert. Das ist keine Befreiung auf Kundenebene. Greif zuletzt danach. |
Die Steuer abzuschalten ist die leichte Hälfte
Der Befreiungsschalter tut genau eines: er hält Shopify davon ab, auf dieser Bestellung Steuer zu rechnen. Er fragt nicht warum. Er weiß nicht, ob dein Käufer in München oder Mailand sitzt, ob seine USt-IdNr. echt ist oder ob die Ware je eine Grenze überschritten hat. Er besteuert einen Inlandsumsatz genauso bereitwillig mit null wie einen grenzüberschreitenden, und ein inländischer B2B-Umsatz trägt weiterhin deinen normalen Steuersatz.
Das zählt, weil eine Nullbesteuerung, zu der du nicht berechtigt warst, nicht das Problem des Käufers ist. Hält die Befreiung nicht, hält sich die Finanzverwaltung an dich für die Steuer, die du nicht berechnet hast.
Was zutreffen muss, bevor du sie abschaltest
- Der Käufer ist ein steuerpflichtiges Unternehmen, kein Verbraucher, der an der Kasse einen Firmennamen eingetippt hat.
- Er ist in einem anderen EU-Mitgliedstaat ansässig. Dasselbe Land wie du heißt normale inländische Umsatzsteuer.
- Er hat dort eine gültige USt-IdNr., und du hast sie gegen VIES geprüft, statt ihm zu glauben.
- Bei Waren hat die Ware dein Land tatsächlich verlassen, und du kannst den Transportnachweis zeigen.
- Du bewahrst den Nachweis auf. Ein Bildschirmfoto ist kein System. Die Prüfung muss an der Bestellung festgehalten sein.
Die rechtlichen Einzelheiten hinter diesen Bedingungen, und warum Waren und Dienstleistungen verschiedene Artikel zitieren, stehen in Reverse Charge in Shopify. Der Prüfschritt hat einen eigenen Ratgeber: VIES-Prüfung für Shopify.
Die USt-IdNr. erfassen, ohne ein Durcheinander zu bauen
In den Standardtarifen gibt es kein eingebautes Feld für die USt-IdNr., die meisten Shops improvisieren also: eine Anmerkung an der Kasse, ein eigenes Feld am Kundendatensatz oder eine E-Mail im Nachhinein. Alle drei führen zum selben Ergebnis, nämlich einer ungeprüften Zeichenfolge, die das Länderpräfix enthalten kann oder auch nicht, und die irgendwo liegt, wo die Rechnung nie hinschaut.
Shopify B2B auf Plus ist besser: eine Steuerregistrierung hängt an der Firma, wird also einmal erfasst und wiederverwendet. Sie wird trotzdem nicht gegen VIES geprüft, und sie erreicht die Rechnung immer noch nicht als strukturiertes Feld.
Über Befreiungen wird auf der Rechnung entschieden
Eine steuerfreie B2B-Rechnung ist keine normale Rechnung mit einer Steuerzeile auf null. Nach der Mehrwertsteuersystemrichtlinie muss sie zusätzliche Angaben tragen, und die Kreditorenbuchhaltung eines Käufers, zunehmend eine automatische, lehnt sie ab, wenn diese Angaben fehlen.
| Auf einer steuerfreien B2B-Rechnung verlangt | Erzeugt Shopify das? |
|---|---|
| Deine USt-IdNr. und die USt-IdNr. des Käufers | Nur, wenn du sie selbst hineinschreibst |
| Der Grund für die null Prozent, also „Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers“ oder ein Verweis auf die Befreiung | Nein |
| Der richtige Artikel für Waren oder Dienstleistungen | Nein, dazu hat Shopify keine Meinung |
| Netto, Steuer und Brutto, die auf den Cent aufgehen | Wackelig bei Bruttopreisen |
| Eine strukturierte EN 16931-Datei, nicht nur ein PDF | Nein |
Ab Januar 2027 hört die letzte Zeile für jeden auf, ein nettes Extra zu sein, der deutschen Unternehmen Rechnungen stellt, siehe die Pflicht ab 2027. Ein PDF mit „umsatzsteuerfrei“ im Anmerkungsfeld ist im rechtlichen Sinne keine Rechnung.
Die Fehler, die wirklich Geld kosten
- Einen inländischen Geschäftskunden befreien. Der mit Abstand teuerste. B2B besteuert einen Umsatz im eigenen Land nicht mit null.
- Der USt-IdNr. glauben. Käufer vertippen sich, und gelöschte Nummern sehen genauso aus wie gültige, bis du prüfst.
- Die Person statt die Firma befreien. Ein zweiter Einkäufer beim selben Kunden bestellt und zahlt Steuer, die er nicht zahlen sollte.
- Die Befreiung für immer stehen lassen. Unternehmen melden sich ab. Prüfe zum Zeitpunkt der Rechnung, nicht einmalig beim Anlegen.
- Null ohne Erklärung. Die Rechnung ist rechnerisch in Ordnung und rechtlich unvollständig.
- Gastbestellung. Die Befreiung greift still nicht, und niemand merkt es, bis der Kunde sich beschwert.
Weiterlesen
- Reverse Charge in Shopify, wann die Nullbesteuerung wirklich greift und welche Formulierung die Rechnung braucht.
- VIES-Prüfung, die USt-IdNr. eines EU-Käufers prüfen und den Nachweis führen.
- B2B-E-Rechnungen in der EU mit Shopify, der Überblick: Pflichten, Formate und Termine.
- EN 16931 erklärt, der Standard, dessen Prüfregeln eine unerklärte Nullprozentzeile ablehnen.
Häufige Fragen
Wie befreie ich einen Kunden in Shopify von der Steuer?
Öffne den Kunden im Adminbereich, bearbeite seine Steuereinstellungen und schalte die Steuererhebung ab. Bestellungen, die er angemeldet aufgibt, sind dann unbesteuert. Auf Plus mit B2B setzt du die Befreiung stattdessen am Firmenstandort, dann überlebt sie mehrere Einkäufer unter einer Firma.
Prüft Shopify eine EU-USt-IdNr. für mich?
In den Standardtarifen nicht. Eine an der Kasse eingetippte Nummer ist freier Text: nicht gegen VIES geprüft, oft ohne Länderpräfix und ohne Vermerk, dass eine Prüfung stattgefunden hat. B2B auf Plus speichert eine Steuerregistrierung an der Firma, Prüfung und Nachweis bleiben aber deine Aufgabe.
Ist ein steuerbefreiter Kunde dasselbe wie Reverse Charge?
Nein. Die Befreiung in Shopify ist ein Schalter, der die Steuerberechnung anhält. Reverse Charge und innergemeinschaftliche Lieferung sind rechtliche Behandlungen mit Voraussetzungen. Der Schalter prüft keine davon, er besteuert also auch einen Umsatz mit null, der inländische Steuer hätte tragen müssen.
Warum wird meine steuerfreie B2B-Rechnung trotzdem abgelehnt?
Meist wegen einer Nullprozentzeile ohne Erklärung. Eine steuerfreie Rechnung muss den Grund nennen, also „Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers“ bei Dienstleistungen, für die der Kunde die Steuer schuldet, oder einen Verweis auf die Befreiung bei innergemeinschaftlichen Waren, und sie muss beide USt-IdNr. tragen. Die Einstellung in Shopify schreibt nichts davon.
Darf ich einen Geschäftskunden im eigenen Land mit null besteuern?
Nein. Ein im eigenen Land ansässiges Unternehmen ist ein normaler Inlandsumsatz zu deinem inländischen Satz. Es als befreit zu kennzeichnen ist ein häufiger Fehler, und die nicht erhobene Steuer zahlst du.
Brauche ich Shopify Plus, um B2B zu verkaufen?
Nein. Befreiungen je Kunde funktionieren in jedem Tarif und reichen für gelegentliche Geschäftsbestellungen. Firmenprofile, Kataloge und Zahlungsziele sind Plus-Funktionen. Keine der beiden Stufen erzeugt eine strukturierte EN 16931-Rechnung mit der verlangten Formulierung.
Dieser Ratgeber ist allgemeine Information für Shopify-Händler, keine Rechts- oder Steuerberatung. Umsatzsteuerregeln, nationale Umsetzungen und Nachweisanforderungen unterscheiden sich, ändern sich, und es gibt Sonderfälle. Kläre deine eigenen Pflichten mit einer fachkundigen Steuerberatung.
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